Centralna banka Bosne i Hercegovine

Prednosti faktoringa

Faktoring je postao popularan širom svijeta zahvaljujući uslugama koje nudi. Faktori obezbjeđuju usluge od finansiranja do upravljanja prodajom na kredit: finansiranje, vođenje računa, naplaćivanje potraživanja i zaštita od kreditnih rizika. Usluge koje treba pružiti su navedene u ugovoru o faktoringu - ugovor, kao bilo koji drugi ugovor o prodaji, regulisan je prema zakonu o ugovoru.

Neke prednosti faktoringa uključuju:

Ne gubi se vrijeme na dugo apliciranje za kredite
Bolji tok gotovine i brži pristup radnom kapitalu
Bolja likvidnost kroz pravovremeno ubrizgavanje gotovine (avansi od faktora)
Bolji finansijski položaj, kreditna sposobnost i solventnost
Veći obim prodaje - kompanija može ponuditi svojim klijentima bolje kreditne uslove i može prihvatiti više posla
Bolji uslovi za nove klijente (važno za izvozne kompanije)
Rizik ili loši dugovi su eliminisani, u okviru faktoringa bez regresa, ili su barem umanjeni kroz pravovremenu naplatu
Rast kompanije se finansira bez novih dugova - bez mjesečnih plaćanja ili plaćanja odjednom na dan dospijeća
Bez prodaje kapitala (nema novih dioničara koji bi podizali sredstva)
Nema ličnih garancija, za razliku od većine kreditnih programa
Nema materijalnog osiguranja
Jači bilans stanja, povećan potencijal pozajmljivanja, pošto je faktoring van bilansa i ne mora se saopštavati potencijalnim kreditnim institucijama, čime se povećava omjer efikasnosti (npr. povrat na aktivu itd...)
Lakše je finansirati sezonsku proizvodnju
«Svjež» radni kapital znači da snabdjevači mogu biti plaćeni unaprijed, uz dodatni popust
Manje vremena i napora za naplaćivanje potraživanja, jer je faktor specijalizovan za te poslove
Umanjeni operativni troškovi (iz razloga koji su gore navedeni)
Čak i kompanija koja tek počinje poslovanje ili mlada kompanija može brzo doći do finansija
Bolje upravljanje informacijama (naročito u okviru potpunog faktoringa)
Omogućava brže manje kupovine «u pravi čas»

Nedostaci faktoringa

Treba naglasiti da, pored očiglednih prednosti, faktoring takođe ima nedostatke, kao što su:

Prekomjerno oslanjanje na faktoring kompaniju može rezultirati prekomjernom trgovinom i pogrešnim upravljanjem
Prekomjerno oslanjanje na faktoring kompaniju može takođe rezultirati gubitkom direktnih odnosa s klijentom
Neke vrste kompanija nisu atraktivne za faktoring, kao što su:
- male kompanije,
- kompanije čija potraživanja potiču od samo nekoliko klijenata
- kompanije s mnogo malih klijenata
- kompanije sa spekulativnim poslom
- kompanije sa širokim spektrom proizvoda koji se prodaju opštoj javnosti
Troškovi faktoringa su obično veći nego troškovi bankarskih kredita, tako da je cijena konačnog proizvoda takođe veća
Izvoznici moraju osigurati da nema neslaganja s kupcima u pogledu kvaliteta proizvoda
Neki kupci ne žele da budu uključene druge strane, osim prodavca
Faktoring je kratkoročno finansiranje i ne može zadovoljiti sve poslovne potrebe
Do faktoringa dolazi samo kada je faktor zaista siguran u solventnost klijenta
Faktoring kompanije preferiraju klijente s većim poslovima
Samo faktoring bez regresa oslobađa klijenta od rizika naplate. U svim drugim slučajevima, klijent ostaje odgovoran za neizvršenje obaveza (čak i za diskontovana potraživanja)
Klijent može pretrpiti znatan gubitak dohotka, uzimajući u obzir sve provizije i rizik gubitka koji je uključen